主任、各位副主任，各位委員：

　　受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)就我區(qū)2020年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況，報告如下：

　　我區(qū)深入學習貫徹落實習近平總書記對審計整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計查出問題的整改工作，認真貫徹落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》（以下簡稱《意見》）有關部署要求。持續(xù)完善黨委領導、人大監(jiān)督、政府落實、被審計單位整改、主管部門監(jiān)督管理、審計機關督促檢查、紀檢監(jiān)察巡察貫通協(xié)作的整改工作機制，加大對審計查出問題整改的統(tǒng)籌督導力度。區(qū)委審計委員會辦公室、區(qū)審計局對審計查出突出問題整改情況進行重點跟蹤督促檢查，推動問題全面整改。

　　一、審計整改工作的總體推進情況

　　（一）審計機關進一步強化督促檢查責任。審計機關始終緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，把抓實審計整改作為踐行“兩個維護”的實際行動，充分發(fā)揮審計“查病、治已病、防未病”作用。嚴格落實清單制和分類管理，認真梳理審計工作報告反映的128個問題（其中突出問題有86個），通過及時向被審計單位發(fā)送整改督促文書，促進被審計單位明確責任，分解細化整改事項。扎實開展整改檢查工作，對每個審計項目反饋了整改材料后，在15個工作日內(nèi)派出整改檢查小組，對被審計單位開展整改工作情況進行現(xiàn)場檢查和指導，進一步推動相關單位整改工作質(zhì)量的提升。

　　（二）被審計單位嚴格落實主體責任。各被審計單位層層壓實整改責任，嚴格落實整改要求，制訂整改方案。各被審計單位按照分類施策的整改要求，對要求立行立改的問題，第一時間糾正和嚴肅整改；對要求分階段整改的問題，采取務實管用措施，力爭取得階段性成果。如有的單位召開了專題會議研究部署整改工作，有的單位制定完善了內(nèi)部管理制度。

　　（三）有關主管部門落實監(jiān)督管理責任。區(qū)有關主管部門通過制訂方案、召開會議、印發(fā)文件、督辦提醒等方式，指導督促被審計單位開展整改。如區(qū)交通運輸局多次下發(fā)通知并召開“四好農(nóng)村路”建設進度推進會，要求相關單位加快項目建設進度；區(qū)醫(yī)保局下發(fā)整改通知要求違規(guī)收費的醫(yī)療機構(gòu)退回相關款項等。

　　二、審計查出突出問題的整改情況

　　審計工作報告反映的突出問題有82個，其中：要求立行立改的64個、分階段整改的13個、持續(xù)整改的5個。截至2022年3月底，已整改的問題共70個，整改率為85.36%，其中：要求立行立改的問題有63個已整改到位，剩余1個問題正在整改中；要求分階段整改的問題有6個已整改到位，其余7個問題正在進行階段性整改目標；要求持續(xù)整改的問題有1個已完成整改，其余4個問題由于歷史原因或客觀原因需長期持續(xù)跟進。審計查出問題金額共10,634.38萬元，已整改10,490.68萬元，金額整改到位率98.65%，其中：上繳區(qū)財政42.33萬元、歸還原渠道8.69萬元、調(diào)賬處理10,439.66萬元。另外，有關部門和單位制定完善規(guī)章制度15項。

　　總體來看，今年的審計整改成效更加明顯，要求立行立改的問題已基本整改到位，要求分階段整改和持續(xù)整改的問題均取得較大進展。具體情況如下：

　　（一）區(qū)級財政管理審計查出問題的整改情況

　　1.預算編制和執(zhí)行方面。應整改問題1個，已整改到位1個。

　　“動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金未編制調(diào)整方案并報審批，涉及金額4166萬元”的問題。區(qū)財政局2021年度已嚴格履行動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金審批程序。

　　2.財政收支方面。應整改問題1個，已整改到位。

　　“收回以前年度已列支出資金未及時沖減當年支出”的問題。區(qū)財政局已按要求沖減當年支出。

　　3.社會保險基金管理方面。應整改問題2個，已整改到位1個。

　　（1）“4個單位未將重復繳交單位負擔的企業(yè)職工養(yǎng)老保險部分按規(guī)定退回社保部門，涉及金額98.80萬元”的問題。區(qū)人力資源和社會保障局已向涉及單位發(fā)送催繳函，目前還有3個單位未將該筆款項退回社保部門。

　　（2）“報人大審議的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預算執(zhí)行數(shù)據(jù)不準確，少報金額27萬元”的問題。區(qū)財政局2021年度已嚴格按照規(guī)定編制預算草案。

　　4.其他方面的問題。應整改問題1個，已整改到位。

　　“區(qū)財政撥付國有企業(yè)實收資本300萬元，未按照規(guī)定在總預算會計賬登記反映資本金注入情況”的問題。區(qū)財政局已在賬務中反映了投入國有企業(yè)實收資本的情況。

　　（二）部門預算執(zhí)行全覆蓋審計查出問題的整改情況

　　1.部門預算執(zhí)行方面。應整改問題4個，已整改到位3個。

　　“3個單位4個項目預算執(zhí)行率為零，涉及預算金額1506.43萬元”的問題。區(qū)交通運輸局召開“四好農(nóng)村路”項目推進會，加快建設進度，目前北聯(lián)村佛爺頸涼亭至金豐村接口路段已實施；區(qū)農(nóng)業(yè)局農(nóng)村人居環(huán)境整治和省級財政生態(tài)公益林效益補償資金已加快撥付進度；區(qū)水務局中央大中型水庫移民后期資金已向區(qū)財政局申請撥款，截至2022年3月底，該款項尚未撥付。

　　2.資產(chǎn)管理方面。應整改問題12個，已整改到位8個。

　　（1）“1個單位少記在建工程，涉及金額9899.76萬元”的問題。涉及單位對已列入費用的建設成本進行了賬務調(diào)整。

　　（2）“8個單位往來款長期未清理，涉及金額7948.67萬元”的問題。大部分往來款屬歷史遺留問題，原因復雜需長期持續(xù)整改，部分項目經(jīng)費類掛賬相關單位已加快撥付，2個單位的個人借款類掛賬已通過協(xié)商或司法程序追回。

　　（3）“3個單位未按規(guī)定及時將非稅收入上繳財政，涉及金額153.02萬元”的問題。截至2022年3月底，2個單位已按規(guī)定將涉及款項上繳財政，1個單位正在整改。

　　（4）“4個單位少記固定資產(chǎn)，涉及金額16.51萬元”的問題。涉及單位已立行立改，補登記了固定資產(chǎn)。

　　3.公務支出和公款消費方面。應整改問題10個，已全部整改到位。

　　（1）“2個單位存在公務用車管理使用不規(guī)范，未嚴格登記出行事由、出行地點等記錄”的問題。涉及單位已完善公車管理辦法，已登記了車輛使用記錄。

　　（2）“10個單位未制訂公務卡結(jié)算具體細則”的問題。涉及單位已完善公務卡結(jié)算制度，明確公務卡結(jié)算程序和手續(xù)。

　　（3）“15個單位未嚴格實行公務卡結(jié)算制度，涉及金額23.04萬元”的問題。涉及單位認真落實整改，2021年已嚴格執(zhí)行公務卡結(jié)算制度，部分未開立公務卡的單位已重新補開公務卡。

　　（4）“2個單位‘三公’經(jīng)費、培訓費超預算支出，涉及金額18.38萬元”的問題。涉及單位已加強了預算管理，科學合理編制年初預算。

　　（三）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

　　1.“三促進”專項審計方面。應整改問題6個，已整改到位4個。

　　（1）“1個單位創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)補貼辦理程序不夠簡化……”的問題。截至2022年3月底，區(qū)人力資源和社會保障局還在完善中。

　　（2）“截至2020年底，1個單位未能積極推動就業(yè)見習基地工作，2間就業(yè)見習基地自掛牌以來未吸納見習人員”的問題。區(qū)人力資源和社會保障局已加強督促工作，一間見習基地已撤銷，另一間已吸納見習人員。

　　（3）“1個單位未及時撥付支持民營企業(yè)發(fā)展等3項專項資金，涉及金額830.09萬元”的問題。截至2022年3月底，區(qū)財政局已撥付梅江區(qū)會文小學教學樓及配套設施建設工程款290萬元和2020年度支持民營企業(yè)發(fā)展專項資金490.59萬元，企業(yè)科技扶持獎勵金還剩49.50萬未撥付。

　　（4）“截至2020年底，1個單位創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金使用進度緩慢，涉及金額69.26萬元”的問題。截至2021年底，創(chuàng)業(yè)擔保貼息已使用79.18萬元，剩余19.82萬元由區(qū)財政局收回統(tǒng)籌。

　　2.穩(wěn)投資政策措施落實方面。應整改問題5個，已全部整改到位。

　　（1）“2個單位2個工程項目未按合同約定時間完成”的問題。區(qū)文化廣電旅游體育局實施的全民健身中心項目于2020年12月30日完成工程竣工驗收，三角鎮(zhèn)人民政府實施的昭華西路建設項目于2021年4月完成了施工圖設計。

　　（2）“2個單位2個工程項目未按規(guī)定提交履約保函，涉及金額175.04萬元”的問題。審計指出后，1個單位完成了工程竣工驗收，不需要工程承包方再提供履約保函，1個單位要求中標公司提交了履約保函。

　　（3）“1個單位1個項目施工安全管理不夠到位，2道施工程序不符合安全標準”的問題。審計指出后，涉及單位已按建筑施工安全檢查標準（JGJ59-2011）整改完畢。

　　（四）精準扶貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接審計查出問題的整改情況

　　1.精準扶貧光伏項目情況審計方面。應整改問題2個，已全部整改到位。

　　（1）“1個光伏扶貧發(fā)電項目建成后未能及時并網(wǎng)產(chǎn)生效益”的問題。西陽鎮(zhèn)人民政府立行立改，已完成光伏扶貧發(fā)電項目并網(wǎng)。

　　（2）“5個光伏扶貧發(fā)電項目未及時記入‘固定資產(chǎn)’賬，涉及金額219.66萬元”的問題。西陽鎮(zhèn)相關村已將光伏項目補登記固定資產(chǎn)。

　　2.鄉(xiāng)村振興“四好農(nóng)村路”專項資金情況審計方面。應整改問題6個，已整改到位3個。

　　（1）“2個單位部分公路建設改造目標任務未完成，涉及里程29.70公里”的問題。區(qū)交通運輸局多次下發(fā)通知并召開“四好農(nóng)村路”建設進度推進會，加快推進項目建設，目前除個別土地征收工作受阻的項目外均已開工實施。

　　（2）“1個單位將4個已完工項目作為未完工項目錄入項目庫”的問題。涉及單位已在系統(tǒng)中按實填報項目進度情況。

　　（3）“1個單位7個項目規(guī)模調(diào)整未按規(guī)定報原批準機關審批”的問題。涉及單位2021年已加強項目建設管理，嚴格按程序調(diào)整建設規(guī)模。

　　（4）“3個單位未按工程進度及時撥付資金，涉及金額656.59萬元”的問題。截至2022年3月底，該項目尚未決算，待決算后再申請撥付資金。

　　（5）“2個單位24個項目選擇無相應資質(zhì)的施工單位實施”的問題。涉及單位保證今后加強項目建設管理，嚴格按規(guī)定進行施工。

　　（五）重點民生項目和資金審計查出問題的整改情況

　　1.基本養(yǎng)老保險基金方面。應整改問題3個，已全部整改到位。

　　（1）“社保部門未按規(guī)定為2名應納入養(yǎng)老保險范圍的殘疾人辦理基本養(yǎng)老保險”的問題。截至2021年1月，區(qū)人力資源和社會保障局已為2名殘疾人補繳養(yǎng)老保險。

　　（2）“截至2020年底，2個單位未及時補足2名原機關事業(yè)單位合同制工人單位繳費部分，導致未辦理養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移手續(xù)”的問題。經(jīng)區(qū)人力資源和社會保障局核查，兩人分別是干部和固定工身份，于2021年1月和5月辦理完退費。

　　（3）“社保部門未及時清退17名已死亡人員個人賬戶沉淀資金”的問題。區(qū)人力資源和社會保障局已為16名死亡人員賬戶辦理清退，另一名的賬戶于2021年3月已申請辦理轉(zhuǎn)移(企業(yè)轉(zhuǎn)機關)。

　　2.基本醫(yī)療保險基金方面。應整改問題4個，已全部整改到位。

　　（1）“醫(yī)保部門審核不嚴，導致8家醫(yī)療服務機構(gòu)違規(guī)收取醫(yī)用耗材費用，涉及金額4.33萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。

　　（2）“醫(yī)保部門審核不嚴，導致8家二級以下醫(yī)院違規(guī)使用限制用藥并通過醫(yī)保結(jié)算，涉及金額4.12萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。

　　（3）“醫(yī)保部門未嚴格監(jiān)督，導致1間定點藥房將醫(yī)保目錄范圍外的項目費用進行醫(yī)保結(jié)算，涉及金額0.15萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。   

　　（4）“社保部門審核不嚴格，導致5人利用死亡人員身份就醫(yī)并結(jié)算醫(yī)療保險基金，涉及金額0.09萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。

　　3.社區(qū)衛(wèi)生服務中心財政財務收支方面。應整改問題3個，已全部整改到位。

　　（1）“超限額使用現(xiàn)金，涉及金額14.80萬元”的問題。涉及單位立行立改，嚴格執(zhí)行財務制度，規(guī)范現(xiàn)金使用管理。

　　（2）“少記固定資產(chǎn)，涉及金額3.73萬元”的問題。涉及單位已補登記固定資產(chǎn)。

　　（3）“重復收費和收費目錄外收費，涉及金額0.16萬元”的問題。涉及單位已將不規(guī)范收費部分退回梅江區(qū)財政局。

　　（六）固定資產(chǎn)投資審計情況審計查出問題的整改情況

　　固定資產(chǎn)投資審計方面。應整改問題3個，已全部整改到位。

　　1.“建設項目違反建設程序，邊勘察、邊設計”的問題。審計指出后，涉及單位已糾正完善。

　　2.“未按規(guī)定及時對部分建筑材料鋼筋進行檢驗”的問題。審計指出后，施工方已將同類型鋼筋送檢，并出具合格報告。

　　3.“建設項目6個部位存在裝飾裝修質(zhì)量問題，出現(xiàn)玻璃碎裂、幕墻合金框破損銹蝕和滲水的情況”的問題。涉及單位已督促施工方對工程質(zhì)量問題進行了現(xiàn)場整改，排除了安全隱患。

　　（七）促進領導干部擔當作為和規(guī)范權力運行審計查出問題的整改情況

　　1.決策制度建立及執(zhí)行方面。應整改問題12個，已全部整改到位。

　　（1）“6個單位未建立“三重一大”議事決策制度”的問題。涉及單位立行立改，完善了“三重一大”議事制度。

　　（2）“5個單位存在部分重大經(jīng)濟事項未經(jīng)集體決策，涉及金額602.45萬元”的問題。涉及單位已召開班子會議研究整改事項，保證今后嚴格執(zhí)行“三重一大”制度。

　　2.重大建設項目管理方面。應整改問題1個，已整改到位。

　　  “1個單位建設項目交由無資質(zhì)單位承包”的問題。相關主管部門已督促涉及單位工程建設項目必須遵守《建設工程質(zhì)量管理條例》，發(fā)揮監(jiān)督作用。

　　3.其他方面問題。應整改問題6個，已全部整改到位。

　　（1）“4個單位購買通用類物品、服務等未實行政府集中采購，涉及金額10.15萬元”的問題。涉及單位組織學習政府采購相關規(guī)定，已嚴格執(zhí)行政府采購手續(xù)，做到應采盡采。

　　（2）“2個單位聘用人員未報人社部門審批備案”的問題。2個單位都已整改到位。

　　三、尚未整改到位問題的原因分析及下一步安排

　　從整改情況看，小部分問題尚未完全整改到位，主要存在以下幾種類型：

　　（一）部分歷史遺留問題的整改工作難度較大，整改工作需要持續(xù)統(tǒng)籌推進。如有關單位往來款長期掛賬未清理的問題，由于往來款涉及時間長、涉及面廣，需要綜合協(xié)調(diào)各方面因素，分階段推進才能有效解決。

　　（二）部分問題受客觀因素和外部環(huán)境影響較大，需統(tǒng)籌兼顧多方因素推進整改。如“四好農(nóng)村路”建設項目，因征地拆遷等原因受阻，涉及農(nóng)民利益和農(nóng)村社會穩(wěn)定，需從實際出發(fā)，在分類處置基礎上審慎穩(wěn)妥推進。

　　（三）部分問題需被審單位進一步提高認識，著力推動審計整改工作。如非稅收入未上繳財政等問題，有關單位應壓實責任，嚴格按要求落實整改。

　　下一步，區(qū)政府將嚴格貫徹落實中辦、國辦《意見》精神和區(qū)委部署安排，持續(xù)加強對審計整改的督促檢查，以釘釘子精神推動整改落實到位，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導，建立健全審計整改聯(lián)動機制，提升審計整改效果。同時，各被審單位要切實采取有效措施，強力推動尚未整改到位問題的解決；審計機關將嚴格落實“三個區(qū)分開來”重要要求，綜合考慮要求分階段整改或持續(xù)整改問題的相關情況，實事求是分析原因，督促、指導被審計單位加快審計查出整改力度。